朝陽市財(cái)政局2022年度部門決算
目錄
第一部分 朝陽市財(cái)政局概況
一、 主要職責(zé)
二、 朝陽市財(cái)政局決算單位構(gòu)成
第二部分 2022年度朝陽市財(cái)政局決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、財(cái)政撥款支出決算情況說明
三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
五、其他重要事項(xiàng)的情況說明
第三部分 名詞解釋
第四部分 2022年度朝陽市財(cái)政局決算報(bào)表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
第五部分 附件
第一部分 朝陽市財(cái)政局概況
一、主要職責(zé)
（一）貫徹執(zhí)行國家和省財(cái)稅方針政策，擬訂市財(cái)稅規(guī)劃、政策和改革方案并組織實(shí)施，分析預(yù)測經(jīng)濟(jì)形勢，參與制定各項(xiàng)宏觀經(jīng)濟(jì)政策，提出運(yùn)用財(cái)稅政策實(shí)施宏觀調(diào)控和綜合平衡社會(huì)財(cái)力的建議，擬訂市與各縣（市）區(qū)的分配政策，完善鼓勵(lì)公益事業(yè)發(fā)展的財(cái)稅政策。承擔(dān)省相關(guān)區(qū)域性發(fā)展戰(zhàn)略涉及市級(jí)財(cái)政有關(guān)工作。
（二）起草財(cái)政、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)管理等市政府規(guī)章草案，研究我市經(jīng)濟(jì)社會(huì)中的財(cái)稅重大問題，圍繞市委市政府中心工作提出改進(jìn)和完善政府管理、提高財(cái)政資金使用效益的建議。
（三）統(tǒng)籌管理市本級(jí)一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資產(chǎn)經(jīng)營預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算，負(fù)責(zé)編制市本級(jí)一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算。
（四）承擔(dān)市本級(jí)各項(xiàng)財(cái)政收支管理的責(zé)任，負(fù)責(zé)編制年度市本級(jí)預(yù)算草案并組織執(zhí)行，受市政府委托，向市人民代表大會(huì)報(bào)告市本級(jí)和全市年度財(cái)政預(yù)算及其執(zhí)行情況，向市人大常委會(huì)報(bào)告財(cái)政決算和財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況，組織制定經(jīng)費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)、定額，負(fù)責(zé)審核批復(fù)部門（單位）的年度預(yù)決算，完善轉(zhuǎn)移支付制度，指導(dǎo)縣、鄉(xiāng)財(cái)政管理工作。
（五）貫徹執(zhí)行國家稅收法律、行政法規(guī)及有關(guān)政策，研究制定市管理權(quán)限內(nèi)有關(guān)稅收政策及稅收政策調(diào)整方案并組織實(shí)施，負(fù)責(zé)政府非稅收入管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費(fèi)、政府性基金及其他非稅收入，管理財(cái)政票據(jù)，擬訂全市彩票監(jiān)督管理政策、辦法，并按規(guī)定監(jiān)督管理彩票市場和彩票資金。
（六）組織制定全市財(cái)政國庫管理和國庫集中收付制度，指導(dǎo)和監(jiān)督全市財(cái)政國庫業(yè)務(wù)，按規(guī)定管理國庫現(xiàn)金。
（七）負(fù)責(zé)制定政府采購制度，監(jiān)督管理政府采購活動(dòng)，組織制定政府向社會(huì)力量購買服務(wù)制度，監(jiān)督政府向社會(huì)力量購買服務(wù)活動(dòng)。
（八）負(fù)責(zé)制定全市行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理的規(guī)章制度及相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)并組織實(shí)施，研究提出支持國有企業(yè)改革和發(fā)展的財(cái)政政策，參與國有資產(chǎn)管理體制改革及國有企業(yè)改革等相關(guān)工作，管理支持國有企業(yè)改革的相關(guān)專項(xiàng)資金，承擔(dān)國有資本經(jīng)營預(yù)算相關(guān)財(cái)政工作，編制企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。
（九）負(fù)責(zé)辦理和監(jiān)督財(cái)政經(jīng)濟(jì)發(fā)展支出、中央、省和市政府性投資項(xiàng)目的財(cái)政撥款，負(fù)責(zé)政府性投資基本建設(shè)財(cái)政財(cái)務(wù)管理，負(fù)責(zé)有關(guān)政策性補(bǔ)貼和專項(xiàng)儲(chǔ)備資金財(cái)政管理工作，組織審查財(cái)政性投資工程預(yù)（結(jié)）算、竣工決算，承擔(dān)國家賠償費(fèi)用管理工作，負(fù)責(zé)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金管理工作，負(fù)責(zé)全市農(nóng)村綜合改革工作。
（十）負(fù)責(zé)擬訂全市社會(huì)保障資金（基金）的財(cái)務(wù)管理制度，審核全市及市本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)決算草案，會(huì)同有關(guān)部門管理市財(cái)政社會(huì)保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生與健康等支出。
（十一）貫徹執(zhí)行國家政府債務(wù)管理政策、制度，擬訂全市政府債務(wù)管理制度、辦法并組織實(shí)施，監(jiān)督管理全市政府債務(wù)，按規(guī)定管理國際金融組織和外國政府貸（贈(zèng)）款。
（十二）代市政府履行市屬國有金融資本出資人職責(zé)，負(fù)責(zé)市屬國有金融企業(yè)相關(guān)管理工作，組織落實(shí)財(cái)政金融相關(guān)政策。負(fù)責(zé)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼資金管理相關(guān)工作。
（十三）制定全市會(huì)計(jì)管理制度并組織實(shí)施，監(jiān)督和規(guī)范會(huì)計(jì)行為，依法對單位任用（聘用）會(huì)計(jì)人員及其從業(yè)情況進(jìn)行管理和監(jiān)督檢查。
（十四）監(jiān)督財(cái)稅法規(guī)、政策的執(zhí)行情況，反映財(cái)政、財(cái)務(wù)管理中的重大問題，提出加強(qiáng)管理的政策建議。加強(qiáng)財(cái)政內(nèi)部控制體系建設(shè)，承擔(dān)會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查，依法查處違法違規(guī)行為。
（十五）全面實(shí)施預(yù)算績效管理，將政府收支預(yù)算、部門和單位預(yù)算、政策和項(xiàng)目全面納入績效管理，構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，實(shí)現(xiàn)預(yù)算和績效管理一體化。
（十六）負(fù)責(zé)“五個(gè)一”平臺(tái)建設(shè)、“六大戰(zhàn)役”及投資發(fā)展環(huán)境建設(shè)相關(guān)財(cái)政工作，承擔(dān)推進(jìn)縣鄉(xiāng)財(cái)政體制改革工作，以及 “飛地經(jīng)濟(jì)”推進(jìn)鄉(xiāng)村振興的相關(guān)財(cái)政工作。
（十七）完成市委、市政府交辦的其他任務(wù)。
（十八）有關(guān)職責(zé)分工。
1.關(guān)于推廣政府和社會(huì)資本合作模式（PPP）的職責(zé)分工。市財(cái)政局負(fù)責(zé)與省財(cái)政廳溝通協(xié)調(diào)相關(guān)工作，組織開展物有所值評價(jià)、財(cái)政可承受能力論證、政府采購監(jiān)管等工作，落實(shí)中央財(cái)政和省財(cái)政有關(guān)獎(jiǎng)補(bǔ)政策，對PPP項(xiàng)目涉及的財(cái)政補(bǔ)貼實(shí)行預(yù)算管理等。市發(fā)展改革委負(fù)責(zé)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)PPP相關(guān)工作，會(huì)同有關(guān)部門完善體制機(jī)制，強(qiáng)化PPP項(xiàng)目管理，會(huì)同有關(guān)部門做好項(xiàng)目的規(guī)劃、審核、儲(chǔ)備等工作，并適時(shí)發(fā)布和組織推介，對各縣（市）區(qū)政府PPP工作情況進(jìn)行績效考核等。
2. 與市行政審批局的職責(zé)分工。市行政審批局負(fù)責(zé)經(jīng)省政府批準(zhǔn)的集中行政許可事項(xiàng)的審批相關(guān)工作。市財(cái)政局負(fù)責(zé)相關(guān)行政許可的事中事后監(jiān)管工作。兩部門要建立審批、監(jiān)管信息交換工作機(jī)制，確保審批監(jiān)管無縫銜接。
二、朝陽市財(cái)政局決算單位構(gòu)成
納入朝陽市財(cái)政局2022年部門決算編制范圍的二級(jí)預(yù)算單位包括：
1.朝陽市財(cái)政局本級(jí)
2.朝陽市非稅收入征收管理處
3.朝陽市財(cái)源建設(shè)辦公室
4.朝陽市財(cái)政國庫收付中心
5.朝陽市農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項(xiàng)目管理中心
6.朝陽市投資審核中心
7.朝陽市財(cái)政監(jiān)察大隊(duì)
8.朝陽市財(cái)政票據(jù)監(jiān)管中心
9.朝陽市財(cái)政預(yù)算編制審核中心
10.朝陽市社會(huì)保障資金管理中心
11.朝陽市財(cái)政干部教育中心
12.朝陽市財(cái)政科學(xué)研究所
13.朝陽市財(cái)政信息中心
14.朝陽市中小企業(yè)信用擔(dān)保中心
15.朝陽市政府和社會(huì)資本合作中心
16.朝陽市財(cái)政審計(jì)工作服務(wù)中心
17.朝陽市飛地經(jīng)濟(jì)服務(wù)中心
第二部分 2022年度朝陽市財(cái)政局決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
（一）收入總計(jì)4502.66萬元，包括：
1.財(cái)政撥款收入4423.38萬元，占收入總計(jì)的98.24%。其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入4423.38萬元，政府性基金收入0萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入0萬元。
2.上級(jí)補(bǔ)助收入0萬元。
3.事業(yè)收入0萬元。
4.經(jīng)營收入0萬元。
5.附屬單位上繳收入0萬元。
6.其他收入0萬元。
7.使用非財(cái)政撥款結(jié)余0萬元。
8.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余79.29萬元，占收入總計(jì)的1.76%。主要是一般公共預(yù)算財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)。
與上年相比，今年收入增加1090.64萬元，增長31.96%，主要原因：一是人員經(jīng)費(fèi)比上年增長較大；二是使用上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金支付的各項(xiàng)費(fèi)用記賬方式與上年不同，本年記賬方式是增加本年收入，而上年是減少財(cái)政應(yīng)返還額度。
（二）支出總計(jì)4423.38萬元，包括：
1.基本支出3894.83萬元，占支出總計(jì)的88.05%。主要是為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，其中：工資福利支出3043.45萬元，對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出132.89萬元，商品和服務(wù)支出716.87萬元，資本性支出1.62萬元。
2.項(xiàng)目支出528.55萬元，占支出總計(jì)的11.95%。主要包括購置辦公設(shè)備、委托第三方評審、預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)實(shí)施項(xiàng)目等業(yè)務(wù)支出。
3.上繳上級(jí)支出0萬元。
4.經(jīng)營支出0萬元。
5.對附屬單位補(bǔ)助支出0萬元。
與上年相比，今年支出增加1328.16萬元，增長42.91%，主要原因：一是項(xiàng)目支出比上年增加幅度較大；二是人員經(jīng)費(fèi)比上年增加幅度較大。
（三）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余79.29萬元。
主要是基本支出的結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金形成的結(jié)余。與上年相比，今年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余減少237.51萬元，降低74.97%，主要原因是部分上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金已由財(cái)政收回。
二、財(cái)政撥款支出決算情況說明
（一）總體情況。
2022年度財(cái)政撥款支出4423.38萬元，其中：基本支出3894.83萬元，項(xiàng)目支出528.55萬元。與上年相比，財(cái)政撥款支出增加1328.16萬元，增長42.91%，主要原因：一是項(xiàng)目支出比上年增加幅度較大；二是人員經(jīng)費(fèi)比上年增加幅度較大。與年初預(yù)算相比，2022年度財(cái)政撥款支出完成年初預(yù)算的152.33%，其中：基本支出完成年初預(yù)算的172.55%，項(xiàng)目支出完成年初預(yù)算的81.76%。
（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出情況。
2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出4423.38萬元，按支出功能分類科目分，包括：一般公共服務(wù)支出3646.66萬元，占82.44%；社會(huì)保障和就業(yè)支出428萬元，占9.68%；衛(wèi)生健康支出139.99萬元，占3.16%；住房保障支出208.72萬元，占4.72%。
1.一般公共服務(wù)支出3646.66萬元，具體包括：
（1）一般公共服務(wù)支出（類）財(cái)政事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）2773.03萬元，主要是人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)支出，完成年初預(yù)算的138.11%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是人員經(jīng)費(fèi)有調(diào)整。
（2）一般公共服務(wù)支出（類）財(cái)政事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項(xiàng)）479.55萬元，主要是購置辦公設(shè)備、預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)實(shí)施項(xiàng)目等項(xiàng)目支出，完成年初預(yù)算的5994.38%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)實(shí)施項(xiàng)目473.55萬元是本年內(nèi)追加的預(yù)算。
（3）一般公共服務(wù)支出（類）財(cái)政事務(wù)（款）財(cái)政委托業(yè)務(wù)支出（項(xiàng)）17.32萬元，主要是投資審核項(xiàng)目專家評審費(fèi)，此項(xiàng)支出是本年內(nèi)追加的預(yù)算。
（4）一般公共服務(wù)支出（類）財(cái)政事務(wù)（款）事業(yè)運(yùn)行（項(xiàng)）344.69萬元，完成年初預(yù)算的113.02%，主要是人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)支出，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要人員經(jīng)費(fèi)有調(diào)整。
（5）一般公共服務(wù)支出（類）財(cái)政事務(wù)（款）其他財(cái)政事務(wù)支出（項(xiàng)）32.08萬元，主要是朝陽市中小企業(yè)信用擔(dān)保中心法律訴訟費(fèi)支出，此項(xiàng)支出是本年內(nèi)追加的預(yù)算。
2.社會(huì)保障和就業(yè)支出428萬元，具體包括：
（1）社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）行政單位離退休（項(xiàng)）51.17萬元，主要是局機(jī)關(guān)和實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位離退休人員的離退休費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)，完成年初預(yù)算的105.70%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是離退休費(fèi)需要按實(shí)際發(fā)生數(shù)支出，年末再統(tǒng)一調(diào)整預(yù)算指標(biāo)。
（2）社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）事業(yè)單位離退休（項(xiàng)）1.09萬元，主要是事業(yè)單位退休人員的退休費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)，完成年初預(yù)算的838.46%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是本年內(nèi)有新增退休人員，離退休費(fèi)需要按實(shí)際發(fā)生數(shù)支出，年末再統(tǒng)一調(diào)整預(yù)算指標(biāo)。
（3）社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）287.72萬元，主要是單位為在職人員繳納的養(yǎng)老保險(xiǎn)，完成年初預(yù)算的132.50%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是養(yǎng)老保險(xiǎn)和醫(yī)療保險(xiǎn)調(diào)整基數(shù)。
（4）社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出（項(xiàng)）17.21萬元，主要是單位為退休人員繳納的職業(yè)年金，完成年初預(yù)算的344.20%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要一是此項(xiàng)經(jīng)費(fèi)需要按實(shí)際繳納數(shù)支出，二是部分上年末退休人員的職業(yè)年金需在本年度繳納。
（5）社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項(xiàng)）70.82萬元，此項(xiàng)支出年初預(yù)算未安排。
3.衛(wèi)生健康支出139.99萬元，具體包括：
（1）衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項(xiàng)）82.13萬元，主要是為機(jī)關(guān)和實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位人員繳納的醫(yī)療保險(xiǎn)，完成年初預(yù)算的94.03%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是此項(xiàng)經(jīng)費(fèi)需要按實(shí)際繳納數(shù)支出，年末再統(tǒng)一調(diào)整預(yù)算指標(biāo)。
（2）衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項(xiàng)）19.69萬元，主要是為事業(yè)單位人員繳納的醫(yī)療保險(xiǎn)，完成年初預(yù)算的92.53%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是此項(xiàng)經(jīng)費(fèi)需要按實(shí)際繳納數(shù)支出，年末再統(tǒng)一調(diào)整預(yù)算指標(biāo)。
（3）衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助（項(xiàng)）38.18萬元，主要是為在職人員繳納的公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助，完成年初預(yù)算的93.67%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是此項(xiàng)經(jīng)費(fèi)需要按實(shí)際繳納數(shù)支出，年末再統(tǒng)一調(diào)整預(yù)算指標(biāo)。
4.住房保障支出208.72萬元，具體包括：
住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）208.72萬元，主要是為在職人員繳納的住房公積金，完成年初預(yù)算的128.14%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是此項(xiàng)經(jīng)費(fèi)需要按實(shí)際繳納數(shù)支出，年末再統(tǒng)一調(diào)整預(yù)算指標(biāo)。
（三）政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出情況。
2022年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出0萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出情況。
2022年度國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出0萬元。
三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出9.18萬元，完成年初預(yù)算的54.32%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是按照壓減一般性支出的要求，嚴(yán)格控制支出。其中：因公出國（境）費(fèi)0萬元，公務(wù)接待費(fèi)0.14萬元，公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)9.04萬元。
1.因公出國（境）費(fèi)0萬元，占“三公”經(jīng)費(fèi)支出的0%。完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)小于（大于）年初預(yù)算數(shù)的主要原因是0。2022年參加出國（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次,主要為參加0團(tuán)等。2022年因公出國（境）費(fèi)比上年減少（增加）0萬元，下降（增長）0%，主要是0等原因。
2.公務(wù)接待費(fèi)0.14萬元，占“三公”經(jīng)費(fèi)支出的1.53%。完成年初預(yù)算的15.56%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是受疫情影響公務(wù)接待次數(shù)較少。2022年國內(nèi)公務(wù)接待累計(jì)1批次、7人、0.14萬元，主要用于接待用餐等；其中外事接待累計(jì)0批次、0人、0萬元，主要用于0等。2022年公務(wù)接待費(fèi)比上年減少0.31萬元，下降68.89%，主要原因是受疫情影響公務(wù)接待次數(shù)較少。
3.公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)9.04萬元，占“三公”經(jīng)費(fèi)支出的98.47%。完成年初預(yù)算的56.50%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因一是按照壓減一般性支出的要求，厲行節(jié)約，嚴(yán)格控制支出。比上年減少1.29萬元，下降12.46%，主要原因是按照壓減一般性支出的要求，厲行節(jié)約，嚴(yán)格控制支出。
其中：公務(wù)用車購置費(fèi)0萬元，主要用于0等,當(dāng)年購置公務(wù)用車0輛。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)9.04萬元，主要用于公務(wù)用車的燃油、維修、保險(xiǎn)等，截至年末使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款開支運(yùn)行維護(hù)費(fèi)的公務(wù)用車保有量6輛。
四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出3894.83萬元，其中：人員經(jīng)費(fèi)3176.34萬元，主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、其他工資福利支出、離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、獎(jiǎng)勵(lì)金、住房公積金、采暖補(bǔ)貼、其他對個(gè)人和家庭補(bǔ)助的支出；日常公用經(jīng)費(fèi)718.49萬元，主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國（境）費(fèi)用、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新。
五、其他重要事項(xiàng)的情況說明
（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況。
2022年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出521.47萬元，比上年減少32.61萬元，降低5.89%，主要原因是按照壓減一般性支出的要求，厲行節(jié)約，嚴(yán)格控制各項(xiàng)支出。
（二）政府采購支出情況。
2022年政府采購支出總額473.55萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元，政府采購工程支出0萬元，政府采購服務(wù)支出473.55萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%；貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的0%；工程采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的0%；服務(wù)采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的0%。
（三）國有資產(chǎn)占用情況。
截至2022年12月31日，共有車輛6輛，其中：副省級(jí)以上領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，機(jī)要通訊用車0輛，應(yīng)急保障用車6輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術(shù)用車0輛，離退休干部用車0輛，其他用車0輛，其他用車主要是……；單位價(jià)值50萬元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套），單價(jià)100萬元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。
（四）預(yù)算績效情況。
1.預(yù)算績效管理工作開展情況。
根據(jù)預(yù)算績效管理要求，本部門組織對2022年度預(yù)算項(xiàng)目支出全面開展績效自評，共涉及預(yù)算支出項(xiàng)目1個(gè)，涉及資金8萬元，自評覆蓋率（開展績效自評的項(xiàng)目數(shù)/年初批復(fù)績效目標(biāo)的項(xiàng)目數(shù)）達(dá)到100%，自評平均分（開展績效自評的項(xiàng)目分?jǐn)?shù)總和/開展績效自評的項(xiàng)目數(shù)）89分。
組織對17個(gè)單位開展整體績效自評，涉及資金2903.74萬元，自評平均分82.9分。《部門（單位）整體績效自評表》見附件。
2.項(xiàng)目績效自評結(jié)果。
本部門在2022年度決算中反映的購置辦公設(shè)備項(xiàng)目績效自評結(jié)果
“朝陽市財(cái)政局辦公設(shè)備購置”項(xiàng)目自評綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，項(xiàng)目自評得分89分。項(xiàng)目全年預(yù)算數(shù)為8萬元，執(zhí)行數(shù)為6萬元，完成預(yù)算的75%。項(xiàng)目績效目標(biāo)完成情況：及時(shí)更新現(xiàn)有辦公自動(dòng)化類設(shè)備、及時(shí)為新增人員購置辦公設(shè)備，保障各項(xiàng)工作正常運(yùn)轉(zhuǎn)。發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：所購設(shè)備是按實(shí)際價(jià)款支付的，所以執(zhí)行率未達(dá)到100%。下一步改進(jìn)措施：進(jìn)一步加強(qiáng)項(xiàng)目預(yù)算管理，做到預(yù)算精準(zhǔn)，支付及時(shí)。
《預(yù)算（項(xiàng)目）政策績效自評表》見附件。
3.部門評價(jià)結(jié)果：進(jìn)一步規(guī)范預(yù)算管理，認(rèn)真填報(bào)基本支出預(yù)算的各項(xiàng)基礎(chǔ)信息，做到預(yù)算精準(zhǔn)，支出合規(guī)，提高財(cái)政資金使用效率。
4.財(cái)政評價(jià)結(jié)果：確保專款專用，并按照內(nèi)控、財(cái)務(wù)等有關(guān)法律、法規(guī)執(zhí)行。請?zhí)岣哔Y金使用效率，確保專款專用。
第三部分 名詞解釋
1.財(cái)政撥款收入：指單位從同級(jí)財(cái)政部門取得的財(cái)政預(yù)算資金。
2.上級(jí)補(bǔ)助收入：指單位從主管部門和上級(jí)單位取得的非財(cái)政性補(bǔ)助收入。
3.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)所取得的收入。
4.經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)取得的收入。
5.附屬單位上繳收入：指單位附屬的獨(dú)立核算單位按照規(guī)定上繳的收入。
6.其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、“上級(jí)補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
7.使用非財(cái)政撥款結(jié)余：指事業(yè)單位按照預(yù)算管理要求使用非財(cái)政撥款結(jié)余彌補(bǔ)收支差額的金額。
8.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
9.基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
10.項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
11.上繳上級(jí)支出：指事業(yè)單位按照財(cái)政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級(jí)單位的支出。
12.經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)活動(dòng)及輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)發(fā)生的支出。
13.對附屬單位補(bǔ)助支出：指事業(yè)單位用財(cái)政補(bǔ)助收入之外的收入對附屬單位補(bǔ)助發(fā)生的支出。
14.“三公”經(jīng)費(fèi)：指用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置費(fèi)及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
15.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位運(yùn)行，使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
16.一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）：反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）的基本支出。
17.一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項(xiàng)）：反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）未單獨(dú)設(shè)置項(xiàng)級(jí)科目的其他項(xiàng)目支出。
18.一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）事業(yè)運(yùn)行（項(xiàng)）：反映事業(yè)單位的基本支出，不包括行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）后勤服務(wù)中心、醫(yī)務(wù)室等附屬事業(yè)單位。
19.一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）財(cái)政委托業(yè)務(wù)支出（項(xiàng)）：反映財(cái)政委托評審機(jī)構(gòu)進(jìn)行財(cái)政投資評審和委托建設(shè)銀行等機(jī)構(gòu)代理業(yè)務(wù)發(fā)生的支出。
20.一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）其他財(cái)政事務(wù)支出（項(xiàng)）：反映除上述項(xiàng)目以外其他財(cái)政事務(wù)方面的支出。
21. 社會(huì)保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）歸口管理的行政單位離退休（項(xiàng)）：反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）開支的離退休經(jīng)費(fèi)。
22. 社會(huì)保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）事業(yè)單位離退休（項(xiàng)）：反映事業(yè)單位開支的離退休經(jīng)費(fèi)。
23.社會(huì)保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)支出。
24.社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）
機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出（項(xiàng)）：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位實(shí)際繳納的職業(yè)年金支出。
25.醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項(xiàng)）：反映財(cái)政部門安排的行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)，未參加醫(yī)療保險(xiǎn)的行政單位的公費(fèi)醫(yī)療經(jīng)費(fèi)，按國家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費(fèi)。
26.醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項(xiàng)）：反映財(cái)政部門安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)，未參加醫(yī)療保險(xiǎn)的事業(yè)單位的公費(fèi)醫(yī)療經(jīng)費(fèi)，按國家規(guī)定享受離休人員待遇的醫(yī)療經(jīng)費(fèi)。
27.醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助（項(xiàng)）：
28.住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會(huì)保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
第四部分 2022年度朝陽市財(cái)政局決算表
（見附件1）
第五部分 附件
（見附件2）
附件4：朝陽市財(cái)政票據(jù)監(jiān)管中心2022年度決算
附件5：朝陽市財(cái)源建設(shè)辦公室2022年度決算
附件9：朝陽市社會(huì)保障資金管理中心2022年度決算
附件10：朝陽市財(cái)政科學(xué)研究所2022年度決算
附件11：朝陽市農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項(xiàng)目管理中心2022年度決算
附件12：朝陽市財(cái)政監(jiān)察大隊(duì)2022年度決算
附件14：朝陽市財(cái)政預(yù)算編制審核中心2022年度決算
附件15：朝陽市中小企業(yè)信用擔(dān)保中心2022年度決算
附件18：朝陽市飛地經(jīng)濟(jì)服務(wù)中心
附件19：朝陽市財(cái)政審計(jì)工作服務(wù)中心2022年度決算