朝陽市固定資產(chǎn)投資審計中心
2022年度決算
目 錄
第一部分 部門概況
一、 主要職責
二、 部門決算單位構成
第二部分 2022年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、財政撥款收入支出決算情況說明
三、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
五、其他重要事項的情況說明
第三部分 名詞解釋
第四部分 2022年度部門決算報表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算表
第五部分 附件
第一部分朝陽市固定資產(chǎn)投資審計中心概況
一、主要職責
（一）貫徹執(zhí)行國家、省財政、審計方針、政策和法律、法規(guī)，為財政和審計工作提供服務保障。
（一）在市財政局指導下，承擔全市政府性債務管理相關工作。
（三）配合市財政局建立和完善國庫單一賬戶體系、辦理財政直接支付的業(yè)務及清算，核算等工作，承擔市本級非稅收入收繳、財政性票據(jù)管理等相關工作。
（四）在市財政局指導下，承擔縣鄉(xiāng)財政管理和縣鄉(xiāng)財政體制改革相關服務性工作；參與編制和組織實施全市縣鄉(xiāng)財源建設規(guī)劃，參與制定縣級基本財力保障機制獎補政策并組織落實。
（五）在市財政局指導下、承擔市直單位的部門預算編制審核相關工作；承擔社會保險基金預決算初審，支付初審及收支核算等相關工作。
（六）在市財政局指導下，承擔市財政投資審核管理規(guī)范性制度建設相關工作；承擔審核財政性投資項目的概、預，結（決）算相關工作。
（七）在市財政局指導下，承擔推廣運用政府和社會資本合作模式（ PPP ）財政相關工作。
（八）在市審計局指導下，承擔對政府性投資建設項目的工程結算、竣工決算和相關建設資金、建設單位的財政財務收支審計相關工作，承擔政府投資項目投資效益的評審和竣工后國有資產(chǎn)移交審計監(jiān)督相關工作。
（九）承辦市政府交辦的其他事項。
二、朝陽市固定資產(chǎn)投資審計中心決算單位構成
納入朝陽市固定資產(chǎn)投資審計中心2022年部門決算編制范圍的二級預算單位包括：
1.朝陽市固定資產(chǎn)投資審計中心
第二部分 2022年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
（一）收入總計440.91萬元，包括：
1.財政撥款收入440.91萬元，占收入總計的100%。其中：一般公共預算財政撥款收入440.91萬元，政府性基金收入0萬元，國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入0萬元。
2.上級補助收入0萬元，占收入總計的0%。主要是無。
3.事業(yè)收入0萬元，占收入總計的0%。主要是無。
4.經(jīng)營收入0萬元，占收入總計的0%。主要是無。
5.附屬單位上繳收入0萬元，占收入總計的0%。主要是無。
6.其他收入0萬元，占收入總計的0%。主要是無。
7.使用非財政撥款結余0萬元，占收入總計的0%。主要是無。
8.上年結轉和結余0萬元，占收入總計的0%。主要是無。
與上年相比，今年收入增加176.04萬元，增長40%，主要原因：是擴編導致人員經(jīng)費收入增加。。
（二）支出總計440.91萬元，包括：
1.基本支出440.91萬元，占支出總計的100%。主要是為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的各項支出，其中：工資福利支出400.17萬元，對個人和家庭的補助支出0萬元，商品和服務支出40.74萬元。
2.項目支出0萬元，占支出總計的0%。主要包括無。
3.上繳上級支出0萬元，占支出總計的0%。主要包括無。
4.經(jīng)營支出0萬元，占支出總計的0%。主要包括無。
5.對附屬單位補助支出0萬元，占支出總計的0%。主要包括無。
與上年相比，今年支出增加150.6萬元，增長34%，主要原因：是擴編導致人員經(jīng)費支出增加。。
（三）年末結轉和結余0萬元。
主要是無等原因形成的結余。與上年相比，今年結轉結余增加（減少）0萬元，增長（降低）0%，主要原因：2022年無結余。
二、財政撥款支出決算情況說明
（一）總體情況。
2022年度財政撥款支出440.91萬元，其中：基本支出440.91萬元，項目支出0萬元。與上年相比，財政撥款支出增加150.6萬元，增長40%，主要原因：擴編導致人員經(jīng)費增加。與年初預算相比，2022年度財政撥款支出完成年初預算的100%，其中：基本支出完成年初預算的100%，項目完成年初預算的100%。
（二）一般公共預算財政撥款支出情況。
2022年度一般公共預算財政撥款支出440.91萬元，按支出功能分類科目分，包括：一般公共服務支出339.69萬元，占77.04%；社會保障和就業(yè)支出42.81萬元，占9.71%，衛(wèi)生健康支出26.51萬元，占6.01%，住房保障支出31.90萬元，占7.24%。
1.一般公共服務支出339.69萬元，具體包括：
（1）一般公共服務支出（類）財政事務（款）事業(yè)運行（項）339.69萬元，主要是在職人員工資及日常公用經(jīng)費支出，完成年初預算的147.33%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的原因主要是擴編導致人員經(jīng)費增加。
2.社會保障和就業(yè)支出42.81萬元。
社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）42.81萬元，主要是在職人員保險等支出，完成年初預算的141.61%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的原因主要是擴編導致人員經(jīng)費增加。。
3.衛(wèi)生健康支出26.51萬元。
衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）公務員醫(yī)療補助（項）6.55萬元，主要是醫(yī)療保險及體檢費等支出，完成年初預算的115.52%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的原因主要是擴編導致人員經(jīng)費增加。
衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）19.95萬元，主要是醫(yī)療保險及體檢費等支出，完成年初預算的119.75%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的原因主要是擴編導致人員經(jīng)費增加。
4.住房保障支出31.90萬元。
住房公積金保障支出（類）住房公積金改革支出（款）住房公積金（項）31.90萬元，主要是在職人員住房公積金支出，完成年初預算的140.65%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的原因主要是擴編導致人員經(jīng)費增加。
（三）政府性基金預算財政撥款支出情況。
2022年度政府性基金預算財政撥款支出0萬元，按支出功能分類科目分，包括：無。
（四）國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出情況。
2022年度國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出0萬元，按支出功能分類科目分，包括：無。
三、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
2022年度一般公共預算財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出4.94萬元，完成全年預算的43%，決算數(shù)小于全年預算數(shù)的主要原因是公務接待費及公務用車購置及運行維護費未全額發(fā)生。其中：因公出國（境）費0萬元，公務接待費0.58萬元，公務用車購置及運行維護費4.36萬元。
1.因公出國（境）費0萬元，占“三公”經(jīng)費支出的0%。完成全年預算的0%，決算數(shù)小于（大于）全年預算數(shù)的主要原因是0。2022年參加出國（境）團組0個，累計0人次,主要為參加0團等。2022年因公出國（境）費比上年減少（增加）0萬元，下降（增長）0%，主要是原因2022年未發(fā)生因公出國（境）費。
2.公務接待費0.58萬元，占“三公”經(jīng)費支出的12%。完成全年預算的50%，決算數(shù)小于全年預算數(shù)的主要公務接待費未全額發(fā)生。2022年國內(nèi)公務接待累計6批次、33人、0.58萬元，主要用于公務接待；其中外事接待累計0批次、0人、0萬元，主要用于0等。2022年公務接待費比上年增加0.58萬元，增長200%，主要原因是2021年未發(fā)生公務接待費。
3.公務用車購置及運行費4.36萬元，占“三公”經(jīng)費支出的88%。完成全年預算的38%，決算數(shù)小于（大于）全年預算數(shù)的主要原因是公務用車購置及運行費未全額發(fā)生。比上年增加2.36萬元，增長54.1%，主要原因是車輛老化維修。
其中：公務用車購置費0萬元，主要用于0等,當年購置公務用車0輛。公務用車運行維護費4.36萬元，主要用于車輛維修保養(yǎng)等，截至年末使用一般公共預算財政撥款開支運行維護費的公務用車保有量1輛。
四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2022年度一般公共預算財政撥款基本支出440.91萬元，其中：人員經(jīng)費400.17萬元，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、其他社會保障繳費、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、獎勵金、住房公積金、采暖補貼、其他對個人和家庭補助的支出；日常公用經(jīng)費40.74萬元，主要包括辦公費、印刷費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、勞務費、委托業(yè)務費、工會經(jīng)費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、信息網(wǎng)絡及軟件購置更新。
五、其他重要事項的情況說明
（一）機關運行經(jīng)費支出情況。
2022年機關運行經(jīng)費支出40.74萬元，比上年增加2.67萬元，增長7.01%，主要原因是公車老化維修費增加。
（二）政府采購支出情況。
2022年政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元，政府采購工程支出0萬元，政府采購服務支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占中小企業(yè)采購支出總額的0%；貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的0%；工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0%；服務采購授予中小企業(yè)合同金額占服務支出金額的0%。
（三）國有資產(chǎn)占用情況。
截至2022年12月31日，共有車輛1輛，其中：副省級以上領導干部用車0輛，主要領導干部用車0輛，機要通信用車0輛，應急保障用車0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術用車0輛，離退休干部用車0輛，其他用車1輛，其他用車主要是一般公務用車；單價100萬元（含）以上設備（不含車輛）0臺（套）。
（四）預算績效情況。
1.績效評價工作開展情況。
根據(jù)預算績效管理要求，本部門組織對2022年度預算項目支出全面開展績效自評，共涉及預算支出項目3個（其中：一般公共預算項目3個，政府性基金預算項目0個，國有資本經(jīng)營預算項目0個），涉及資金0萬元（其中：一般公共預算資金404.41萬元，政府性基金預算資金0萬元，國有資本經(jīng)營預算資金0萬元），自評覆蓋率（開展績效自評的項目數(shù)/年初批復績效目標的項目數(shù)*100%）達到100%，自評平均分（開展績效自評的項目分數(shù)總和/開展績效自評的項目數(shù)）100分。
組織對1個單位開展整體績效自評，涉及資金442.65萬元，自評平均分100分。《部門（單位）整體績效自評表》見附件。
本部門組織對“部門預算基本支出人員經(jīng)費”“審計專項業(yè)務經(jīng)費”“部門預算基本支出公用經(jīng)費”3個項目開展了部門評價，涉及資金442.65萬元（其中：一般公共預算資金442.65萬元，政府性基金預算資金0萬元，國有資本經(jīng)營預算資金0萬元）。從評價情況來看，自評平均分100分。
2.項目績效自評結果。
本部門在2022年度省直部門決算中反映0個項目績效自評結果。
（1）無項目自評綜述：根據(jù)年初設定的績效目標，項目自評得分0分。項目全年預算數(shù)為0萬元，執(zhí)行數(shù)為0萬元，完成預算的0%。項目績效目標完成情況：無。發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：無。下一步改進措施：無。
《預算（項目）政策績效自評表》見附件。
3.部門評價結果。
4.財政評價結果。
第三部分 名詞解釋
1.財政撥款收入：指單位從同級財政部門取得的財政預算資金。
2.上級補助收入：指單位從主管部門和上級單位取得的非財政性補助收入。
3.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動所取得的收入。
4.經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。
5.附屬單位上繳收入：指單位附屬的獨立核算單位按照規(guī)定上繳的收入。
6.其他收入：指除上述“財政撥款收入”、 “上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
7.使用非財政撥款結余：指事業(yè)單位按照預算管理要求使用非財政撥款結余彌補收支差額的金額。
8.上年結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
9.基本支出：指保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。
10.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
11.上繳上級支出：指事業(yè)單位按照財政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級單位的支出。
12.經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)活動及輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。
13.對附屬單位補助支出：指事業(yè)單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發(fā)生的支出。
14.“三公”經(jīng)費：指用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
15.機關運行經(jīng)費：指為保障行政單位和參照公務員法管理的事業(yè)單位運行，使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
16.一般公共服務（類）財政事務（款）行政運行（項）：反映行政單位（包括實行公務員管理的事業(yè)單位）的基本支出。
（部門決算涉及的支出功能分類全部項級科目，逐一解釋）……
第四部分 2022年度部門決算表
第五部分 附件
| 部門（單位）整體績效自評表 （2022年度） | |||||||||||||||||
| 部門（單位）名稱 | 119002朝陽市固定資產(chǎn)投資審計中心-211300000 | ||||||||||||||||
| 部門年初預算收入金額（萬元） | 305.81 | ||||||||||||||||
| 部門年初預算支出金額（萬元） | 305.81 | ||||||||||||||||
| 年度主要任務 | 對應項目 | 項目下達金額（萬元） | 項目執(zhí)行金額（萬元） | 項目執(zhí)行率 | 分值 | 得分 | |||||||||||
| 部門預算基本支出人員經(jīng)費 | 404.41 | 402.66 | 99.56% | 13.3 | 13.24 | ||||||||||||
| 審計專項業(yè)務經(jīng)費 | 17.60 | 17.6 | 100.00% | 13.3 | 13.3 | ||||||||||||
| 部門預算基本支出公用經(jīng)費 | 20.64 | 20.64 | 100.00% | 13.4 | 13.4 | ||||||||||||
| 年度目標 | 年初總體目標 | 全年完成情況 | |||||||||||||||
| 目標1：保障資金安全，規(guī)范工程建設和住房分配管理，促進提高安居工程資金績效 目標2：摸清社保制度建設和運行情況、社保資金管理和使用情況 目標3：通過財政決算審計摸清財政家底，促進地方政府嚴格執(zhí)行經(jīng)濟法規(guī) 目標4：要揭示自然資源資產(chǎn)管理開發(fā)利用和生態(tài)環(huán)境保護中存在的突出問題以及影響自然資源和生態(tài)環(huán)境的安全隱患，并推動及時解決 目標5：揭示重大違紀違法、經(jīng)濟犯罪和腐敗問題，促進反腐倡廉 | 目標1：保障資金安全，規(guī)范工程建設和住房分配管理，促進提高安居工程資金績效 目標2：摸清社保制度建設和運行情況，社保資金管理和使用情況 目標3：通過財政決算審計摸清財政家底，促進地方政府嚴格執(zhí)行經(jīng)濟法規(guī) 目標4：要揭示自然資源資產(chǎn)管理開發(fā)利用和生態(tài)環(huán)境保護中存在的突出問題以及影響自然資源和生態(tài)環(huán)境的安全隱患，并推動及時解決 目標5：揭示重大違紀違法，經(jīng)濟犯罪和腐敗問題，促進反腐倡廉 | ||||||||||||||||
| 績效指標 | 一級指標 | 二級指標 | 三級指標 | 運算符號 | 指標值 | 度量單位 | 全年完成值 | 完成程度 | 分值 | 得分 | 偏差原因分析 | 改進措施 | |||||
| 經(jīng)費保障原因分析 | 制度保障原因分析 | 人員保障原因分析 | 硬件條件保障原因分析 | 其他原因分析 | |||||||||||||
| 履職效能 | 重點工作履行情況 | 重點工作辦結率 | = | 100 | % | 100 | 1 | 3.3 | 3.3 | ||||||||
| 整體工作完成情況 | 總體工作完成率 | = | 100 | % | 100 | 1 | 3.3 | 3.3 | |||||||||
| 工作完成及時率 | = | 100 | % | 100 | 1 | 3.3 | 3.3 | ||||||||||
| 工作質(zhì)量達標率 | = | 100 | % | 100 | 1 | 3.5 | 3.5 | ||||||||||
| 基礎管理 | 依法行政能力 | 管理規(guī)范 | 全部或基本達成預期指標100%-80%（含） | 1 | 3.3 | 3.3 | |||||||||||
| 綜合管理水平 | 管理規(guī)范 | 全部或基本達成預期指標100%-80%（含） | 1 | 3.3 | 3.3 | ||||||||||||
| 預算執(zhí)行 | 預算執(zhí)行效率 | 預算執(zhí)行率 | = | 100 | % | 100 | 1 | 1.6 | 1.6 | ||||||||
| 預算調(diào)整率 | <= | 5 | % | 5 | 1 | 1.6 | 1.6 | ||||||||||
| 結轉結余變動率 | <= | 0 | % | 0 | 1 | 1.8 | 1.8 | ||||||||||
| 管理效率 | 預算編制管理 | 預算績效目標覆蓋率 | = | 100 | % | 100 | 1 | 0.7 | 0.7 | ||||||||
| 預算監(jiān)督管理 | 預決算公開情況 | 全部公開 | 全部或基本達成預期指標100%-80%（含） | 1 | 0.7 | 0.7 | |||||||||||
| 預算收支管理 | 預算收入管理規(guī)范性 | 管理規(guī)范 | 全部或基本達成預期指標100%-80%（含） | 1 | 0.7 | 0.7 | |||||||||||
| 預算支出管理規(guī)范性 | 管理規(guī)范 | 全部或基本達成預期指標100%-80%（含） | 1 | 0.7 | 0.7 | ||||||||||||
| 財務管理 | 內(nèi)控制度有效性 | 制度有效 | 全部或基本達成預期指標100%-80%（含） | 1 | 0.7 | 0.7 | |||||||||||
| 資產(chǎn)管理 | 固定資產(chǎn)利用率 | = | 100 | % | 100 | 1 | 0.8 | 0.8 | |||||||||
| 業(yè)務管理 | 政府采購管理違法違規(guī)行為發(fā)生次數(shù) | = | 0 | 次 | 0 | 1 | 0.7 | 0.7 | |||||||||
| 運行成本 | 成本控制成效 | “三公”經(jīng)費變動率 | <= | 0 | % | 0 | 1 | 2.5 | 2.5 | ||||||||
| 在職人員控制率 | <= | 100 | % | 100 | 1 | 2.5 | 2.5 | ||||||||||
| 社會效應 | 服務對象滿意度 | 服務被投訴率 | <= | 100 | % | 100 | 1 | 10 | 10 | ||||||||
| 社會公眾滿意度 | 當?shù)厝罕娍傮w滿意度 | >= | 100 | % | 100 | 1 | 10 | 10 | |||||||||
| 可持續(xù)性 | 體制機制改革 | 體制改革成效 | 管理規(guī)范 | 全部或基本達成預期指標100%-80%（含） | 1 | 5 | 5 | ||||||||||
| 總評價得分 | 99.94 | ||||||||||||||||