朝陽市財(cái)政局部門預(yù)算公開(2023年)
目 錄
第一部分 朝陽市財(cái)政局概況
一、 主要職責(zé)
二、 部門預(yù)算單位構(gòu)成
第二部分 朝陽市財(cái)政局 2023年部門預(yù)算批復(fù)表
一、收支預(yù)算總表
二、收入預(yù)算總表
三、支出預(yù)算總表
四、財(cái)政撥款收支預(yù)算總表
五、一般公共預(yù)算支出表
六、一般公共預(yù)算基本支出表
七、一般公共預(yù)算“三公經(jīng)費(fèi)”支出表
八、政府性基金預(yù)算支出表
九、項(xiàng)目支出預(yù)算表
十、支出功能分類預(yù)算表
十一、支出經(jīng)濟(jì)分類預(yù)算表（政府預(yù)算）
十二、支出經(jīng)濟(jì)分類預(yù)算表（部門預(yù)算）
十三、債務(wù)支出預(yù)算表
十四、政府采購(gòu)支出預(yù)算表
十五、政府購(gòu)買服務(wù)支出預(yù)算表
十六、部門（單位）整體績(jī)效目標(biāo)表
十七、部門預(yù)算項(xiàng)目（政策）績(jī)效目標(biāo)表
十八、三公匯總支出
第三部分 朝陽市財(cái)政局2023年部門預(yù)算情況說明
第四部分 名詞解釋
第一部分 朝陽市財(cái)政局概況
一、主要職責(zé)
（一）貫徹執(zhí)行國(guó)家和省財(cái)稅方針政策，擬訂市財(cái)稅規(guī)劃、政策和改革方案并組織實(shí)施，分析預(yù)測(cè)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，參與制定各項(xiàng)宏觀經(jīng)濟(jì)政策，提出運(yùn)用財(cái)稅政策實(shí)施宏觀調(diào)控和綜合平衡社會(huì)財(cái)力的建議，擬訂市與各縣（市）區(qū)的分配政策，完善鼓勵(lì)公益事業(yè)發(fā)展的財(cái)稅政策。承擔(dān)省相關(guān)區(qū)域性發(fā)展戰(zhàn)略涉及市級(jí)財(cái)政有關(guān)工作。
（二）起草財(cái)政、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)管理等市政府規(guī)章草案，研究我市經(jīng)濟(jì)社會(huì)中的財(cái)稅重大問題，圍繞市委市政府中心工作提出改進(jìn)和完善政府管理、提高財(cái)政資金使用效益的建議。
（三）統(tǒng)籌管理市本級(jí)一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算，負(fù)責(zé)編制市本級(jí)一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算。
（四）承擔(dān)市本級(jí)各項(xiàng)財(cái)政收支管理的責(zé)任，負(fù)責(zé)編制年度市本級(jí)預(yù)算草案并組織執(zhí)行，受市政府委托，向市人民代表大會(huì)報(bào)告市本級(jí)和全市年度財(cái)政預(yù)算及其執(zhí)行情況，向市人大常委會(huì)報(bào)告財(cái)政決算和財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況，組織制定經(jīng)費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)、定額，負(fù)責(zé)審核批復(fù)部門（單位）的年度預(yù)決算，完善轉(zhuǎn)移支付制度，指導(dǎo)縣、鄉(xiāng)財(cái)政管理工作。
（五）貫徹執(zhí)行國(guó)家稅收法律、行政法規(guī)及有關(guān)政策，研究制定市管理權(quán)限內(nèi)有關(guān)稅收政策及稅收政策調(diào)整方案并組織實(shí)施，負(fù)責(zé)政府非稅收入管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費(fèi)、政府性基金及其他非稅收入，管理財(cái)政票據(jù)，擬訂全市彩票監(jiān)督管理政策、辦法，并按規(guī)定監(jiān)督管理彩票市場(chǎng)和彩票資金。
（六）組織制定全市財(cái)政國(guó)庫管理和國(guó)庫集中收付制度，指導(dǎo)和監(jiān)督全市財(cái)政國(guó)庫業(yè)務(wù)，按規(guī)定管理國(guó)庫現(xiàn)金。
（七）負(fù)責(zé)制定政府采購(gòu)制度，監(jiān)督管理政府采購(gòu)活動(dòng)，組織制定政府向社會(huì)力量購(gòu)買服務(wù)制度，監(jiān)督政府向社會(huì)力量購(gòu)買服務(wù)活動(dòng)。
（八）負(fù)責(zé)制定全市行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理的規(guī)章制度及相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)并組織實(shí)施，研究提出支持國(guó)有企業(yè)改革和發(fā)展的財(cái)政政策，參與國(guó)有資產(chǎn)管理體制改革及國(guó)有企業(yè)改革等相關(guān)工作，管理支持國(guó)有企業(yè)改革的相關(guān)專項(xiàng)資金，承擔(dān)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算相關(guān)財(cái)政工作，編制企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。
（九）負(fù)責(zé)辦理和監(jiān)督財(cái)政經(jīng)濟(jì)發(fā)展支出、中央、省和市政府性投資項(xiàng)目的財(cái)政撥款，負(fù)責(zé)政府性投資基本建設(shè)財(cái)政財(cái)務(wù)管理，負(fù)責(zé)有關(guān)政策性補(bǔ)貼和專項(xiàng)儲(chǔ)備資金財(cái)政管理工作，組織審查財(cái)政性投資工程預(yù)（結(jié)）算、竣工決算，承擔(dān)國(guó)家賠償費(fèi)用管理工作，負(fù)責(zé)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金管理工作，負(fù)責(zé)全市農(nóng)村綜合改革工作。
（十）負(fù)責(zé)擬訂全市社會(huì)保障資金（基金）的財(cái)務(wù)管理制度，審核全市及市本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)決算草案，會(huì)同有關(guān)部門管理市財(cái)政社會(huì)保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生與健康等支出。
（十一）貫徹執(zhí)行國(guó)家政府債務(wù)管理政策、制度，擬訂全市政府債務(wù)管理制度、辦法并組織實(shí)施，監(jiān)督管理全市政府債務(wù)，按規(guī)定管理國(guó)際金融組織和外國(guó)政府貸（贈(zèng)）款。
（十二）代市政府履行市屬國(guó)有金融資本出資人職責(zé)，負(fù)責(zé)市屬國(guó)有金融企業(yè)相關(guān)管理工作，組織落實(shí)財(cái)政金融相關(guān)政策。負(fù)責(zé)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼資金管理相關(guān)工作。
（十三）制定全市會(huì)計(jì)管理制度并組織實(shí)施，監(jiān)督和規(guī)范會(huì)計(jì)行為，依法對(duì)單位任用（聘用）會(huì)計(jì)人員及其從業(yè)情況進(jìn)行管理和監(jiān)督檢查。
（十四）監(jiān)督財(cái)稅法規(guī)、政策的執(zhí)行情況，反映財(cái)政、財(cái)務(wù)管理中的重大問題，提出加強(qiáng)管理的政策建議。加強(qiáng)財(cái)政內(nèi)部控制體系建設(shè)，承擔(dān)會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查，依法查處違法違規(guī)行為。
（十五）全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，將政府收支預(yù)算、部門和單位預(yù)算、政策和項(xiàng)目全面納入績(jī)效管理，構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系，實(shí)現(xiàn)預(yù)算和績(jī)效管理一體化。
（十六）負(fù)責(zé)“五個(gè)一”平臺(tái)建設(shè)、“六大戰(zhàn)役”及投資發(fā)展環(huán)境建設(shè)相關(guān)財(cái)政工作，承擔(dān)推進(jìn)縣鄉(xiāng)財(cái)政體制改革工作，以及 “飛地經(jīng)濟(jì)”推進(jìn)鄉(xiāng)村振興的相關(guān)財(cái)政工作。
（十七）完成市委、市政府交辦的其他任務(wù)。
（十八）有關(guān)職責(zé)分工。
1.關(guān)于推廣政府和社會(huì)資本合作模式（PPP）的職責(zé)分工。市財(cái)政局負(fù)責(zé)與省財(cái)政廳溝通協(xié)調(diào)相關(guān)工作，組織開展物有所值評(píng)價(jià)、財(cái)政可承受能力論證、政府采購(gòu)監(jiān)管等工作，落實(shí)中央財(cái)政和省財(cái)政有關(guān)獎(jiǎng)補(bǔ)政策，對(duì)PPP項(xiàng)目涉及的財(cái)政補(bǔ)貼實(shí)行預(yù)算管理等。市發(fā)展改革委負(fù)責(zé)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)PPP相關(guān)工作，會(huì)同有關(guān)部門完善體制機(jī)制，強(qiáng)化PPP項(xiàng)目管理，會(huì)同有關(guān)部門做好項(xiàng)目的規(guī)劃、審核、儲(chǔ)備等工作，并適時(shí)發(fā)布和組織推介，對(duì)各縣（市）區(qū)政府PPP工作情況進(jìn)行績(jī)效考核等。
2. 與市行政審批局的職責(zé)分工。市行政審批局負(fù)責(zé)經(jīng)省政府批準(zhǔn)的集中行政許可事項(xiàng)的審批相關(guān)工作。市財(cái)政局負(fù)責(zé)相關(guān)行政許可的事中事后監(jiān)管工作。兩部門要建立審批、監(jiān)管信息交換工作機(jī)制，確保審批監(jiān)管無縫銜接。
二、部門預(yù)算單位構(gòu)成
納入朝陽市財(cái)政局2023年部門預(yù)算編制范圍的預(yù)算單位包括：
1.朝陽市財(cái)政局本級(jí)
2.朝陽市非稅收入征收管理處
3.朝陽市財(cái)源建設(shè)辦公室
4.朝陽市財(cái)政國(guó)庫收付中心
5.朝陽市農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項(xiàng)目管理中心
6.朝陽市投資審核中心
7.朝陽市財(cái)政監(jiān)察大隊(duì)
8.朝陽市財(cái)政票據(jù)監(jiān)管中心
9.朝陽市財(cái)政預(yù)算編制審核中心
10.朝陽市社會(huì)保障資金管理中心
11.朝陽市財(cái)政干部教育中心
12.朝陽市財(cái)政科學(xué)研究所
13.朝陽市財(cái)政信息中心
14.朝陽市中小企業(yè)信用擔(dān)保中心
15.朝陽市政府和社會(huì)資本合作中心
16.朝陽市財(cái)政審計(jì)工作服務(wù)中心
17.朝陽市飛地經(jīng)濟(jì)服務(wù)中心
第二部分 朝陽市財(cái)政局部門預(yù)算批復(fù)表
（詳見附件）
第三部分 朝陽市財(cái)政局2023年部門預(yù)算情況說明
一、關(guān)于朝陽市財(cái)政局2023年收支預(yù)算的總體說明
按照綜合預(yù)算的原則，朝陽市財(cái)政局所有收入和支出均納入部門預(yù)算管理。朝陽市財(cái)政局 2023年預(yù)算收入包括：財(cái)政撥款3164.73萬元，較上年增加260.99萬元。朝陽市財(cái)政局2023年預(yù)算支出包括：一般公共服務(wù)支出2261.59萬元、社會(huì)保障和就業(yè)支出478.88萬元，衛(wèi)生健康支出202.95萬元，住房保障支出221.31萬元，本年支出合計(jì)3164.73萬元，較上年增加260.99萬元。
二、關(guān)于2023年預(yù)算機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)安排情況說明
朝陽市財(cái)政局機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)203.77萬元，其中：公務(wù)費(fèi)187.67萬元（其中：辦公費(fèi)31.39萬元、郵電費(fèi)14.3萬元、差旅費(fèi)55.41萬元、勞務(wù)費(fèi)53.81萬元、其他商品和服務(wù)支出22.25萬元、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助10.51萬元）、離退休公用經(jīng)費(fèi)2.98萬元、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)（車輛燃修費(fèi)）13.12萬元。
2023年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)比上年增加32.45萬元，主要原因是2023年勞務(wù)派遣人員支出列入基本支出，不再列入其他運(yùn)轉(zhuǎn)類項(xiàng)目。
三、關(guān)于2023年政府采購(gòu)項(xiàng)目安排情況說明
本單位2023年預(yù)算無政府采購(gòu)項(xiàng)目。
四、關(guān)于朝陽市財(cái)政局2023年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說明
按照中央及省委、省政府關(guān)于厲行節(jié)約、改進(jìn)工作作風(fēng)、密切聯(lián)系群眾中央八項(xiàng)規(guī)定等有關(guān)要求，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)支出。2023年朝陽市財(cái)政局 “三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)13.12萬元，其中：公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)13.12萬元。市財(cái)政局2023年預(yù)算數(shù)比2022年預(yù)算數(shù)減少，主要原因一是按要求壓減經(jīng)費(fèi)，二是申報(bào)2023年預(yù)算時(shí)未列公務(wù)接待費(fèi)。
五、朝陽市財(cái)政局國(guó)有資產(chǎn)占用情況
截止2022年12月31日，朝陽市財(cái)政局共有車輛7臺(tái)，單位價(jià)值50萬以上通用設(shè)備0臺(tái)（套），單位價(jià)值100萬以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。本年擬新購(gòu)置車輛0臺(tái)，購(gòu)置單位價(jià)值50萬以上通用設(shè)備0臺(tái)（套），單位價(jià)值100萬以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。
六、項(xiàng)目預(yù)算績(jī)效目標(biāo)情況
按要求，2023年未申報(bào)項(xiàng)目預(yù)算。
第四部分 名詞解釋
1、財(cái)政撥款收入：指市級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。
2、基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
3、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
4、“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)，其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
5.一般公共服務(wù)支出（類）財(cái)政事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）：反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）的基本支出。
6.一般公共服務(wù)支出（類）財(cái)政事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項(xiàng)）：反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）未單獨(dú)設(shè)置項(xiàng)級(jí)科目的其他項(xiàng)目支出。
7.一般公共服務(wù)支出（類）財(cái)政事務(wù)（款）事業(yè)運(yùn)行（項(xiàng)）：反映事業(yè)單位的基本支出，不包括行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）后勤服務(wù)中心、醫(yī)務(wù)室等附屬事業(yè)單位。
8.社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）行政單位離退休（項(xiàng)）：反映實(shí)行歸口管理的行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）開支的離退休經(jīng)費(fèi)。
9.社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）事業(yè)單位離退休（項(xiàng)）：反映事業(yè)單位開支的離退休經(jīng)費(fèi)。
10.社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）
機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)支出。
11.社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）
機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出（項(xiàng)）：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位實(shí)際繳納的職業(yè)年金支出。
12.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項(xiàng)）：反映財(cái)政部門安排的行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位，下同）基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)，未參加醫(yī)療保險(xiǎn)的行政單位的公費(fèi)醫(yī)療經(jīng)費(fèi)，按國(guó)家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費(fèi)。
13.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項(xiàng)）：反映財(cái)政部門安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)，未參加醫(yī)療保險(xiǎn)的事業(yè)單位的公費(fèi)醫(yī)療經(jīng)費(fèi)，按國(guó)家規(guī)定享受離休人員待遇的醫(yī)療經(jīng)費(fèi)。
14. 衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助（項(xiàng)）：反映財(cái)政部門安排的公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)。
15.住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）：
反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會(huì)保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
附件：
116 朝陽市財(cái)政局(財(cái)審中心)部門預(yù)算批復(fù)表