——2022年11月8日在市十二屆人大常委會第六次會議上
市財政局局長 王福輝
各位副主任、秘書長、各位委員：
受市政府委托，我向本次會議報告2022年市本級財政預(yù)算調(diào)整方案（草案），請審議。
收入方面，受國家出臺的一系列減稅降費政策以及宏觀經(jīng)濟環(huán)境影響，市本級稅收及兩區(qū)上解市財力大幅減少。我們通過加大土地出讓力度、積極出售土地流轉(zhuǎn)指標、努力處置政府存量資產(chǎn)等措施，有效彌補了稅收收入的短收并使全年財政收入實現(xiàn)增長。支出方面，預(yù)算執(zhí)行中增加了疫情防控以及市委市政府確定的重點項目等年初預(yù)算未安排的支出，同時因企業(yè)養(yǎng)老保險省統(tǒng)籌、部分項目不再執(zhí)行等因素，我們對年初預(yù)算項目重新梳理并進行了壓減。根據(jù)《預(yù)算法》《中華人民共和國預(yù)算法實施條例》對預(yù)算調(diào)整的有關(guān)規(guī)定，按照依法依規(guī)、積極穩(wěn)妥、收支平衡原則，需對2022年市本級預(yù)算進行調(diào)整。
一、一般公共預(yù)算調(diào)整情況
（一）一般公共預(yù)算總收入預(yù)算調(diào)整情況
市本級（本報告中，市經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)均簡稱“開發(fā)區(qū)”，市本級指本級和開發(fā)區(qū)，本級指純本級不含開發(fā)區(qū)）一般公共預(yù)算總收入年初預(yù)算安排1653655萬元，擬調(diào)整為1656987萬元，調(diào)增3332萬元。
1.市本級一般公共預(yù)算收入年初預(yù)算安排163854萬元，擬調(diào)整為189500萬元，調(diào)增25646萬元（本級調(diào)增25646萬元，開發(fā)區(qū)結(jié)構(gòu)性調(diào)整，收入規(guī)模不變）。
其中：稅收收入年初預(yù)算安排103492萬元，擬調(diào)整為67930萬元，調(diào)減35562萬元。主要稅種變化情況為：增值稅擬調(diào)整為22748萬元，調(diào)減19294萬元，主要受凌鋼集團產(chǎn)品價格及銷量雙降，疊加留抵退稅政策影響；企業(yè)所得稅擬調(diào)整為9981萬元，調(diào)減9859萬元，主要是凌鋼集團利潤不及預(yù)期以及朝陽銀行改制本年無所得稅入庫影響；契稅擬調(diào)整為13942萬元，調(diào)減3758萬元，主要是城區(qū)內(nèi)二手房交易量不及預(yù)期影響；城市維護建設(shè)稅擬調(diào)整為5945萬元，調(diào)減3669萬元，本稅種作為附加稅主要受增值稅大幅下降影響。
非稅收入年初預(yù)算安排60362萬元，擬調(diào)整為121570萬元，調(diào)增61208萬元。主要收入項目變化情況為：行政事業(yè)性收費收入擬調(diào)整為31200萬元，調(diào)增14837萬元，主要是受綏凌高速一次性入庫耕地開墾費1.3億元因素影響；國有資源(資產(chǎn))有償使用收入擬調(diào)整為48880萬元，調(diào)增43505萬元，主要是受土地指標流轉(zhuǎn)3億元以及市水務(wù)局、市疾控中心等資產(chǎn)處置入庫1.3億元共同影響；政府住房基金收入擬調(diào)整為14600萬元，調(diào)增2600萬元，主要是住房公積金增值收益增加影響。
2.上級財政轉(zhuǎn)移支付收入年初預(yù)算安排1242644萬元，擬調(diào)整為1246307萬元，本級調(diào)增3663萬元。主要是上級財政下達本級工資轉(zhuǎn)移支付補助用于工資調(diào)整。
3.下級上解收入年初預(yù)算安排107518萬元，擬調(diào)整為84746萬元，本級調(diào)減22772萬元。主要是雙塔、龍城兩區(qū)稅收收入較年初預(yù)計下降，兩區(qū)體制上解收入減少。
4.調(diào)入資金年初預(yù)算安排139639萬元，擬調(diào)整為100438萬元，本級調(diào)減39201萬元。主要是開發(fā)區(qū)土地出讓金未達預(yù)期，無法形成年初預(yù)算調(diào)入規(guī)模影響。
5.調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金年初預(yù)算未安排，擬調(diào)整為35996萬元，本級調(diào)增35996萬元。主要是2021年決算后預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金結(jié)余35996萬元，本次全部調(diào)入。
（二）一般公共預(yù)算總支出預(yù)算調(diào)整情況
市本級一般公共預(yù)算總支出年初預(yù)算安排1653655萬元，擬調(diào)整為1656987萬元，調(diào)增3332萬元，其中：
1.一般公共預(yù)算支出年初預(yù)算安排464534萬元，擬調(diào)整為483172萬元，調(diào)增18638萬元（本級凈調(diào)增16638萬元，其中：項目追加調(diào)增40153萬元，“壓、停、緩、置”年初項目調(diào)減支出23515萬元；開發(fā)區(qū)調(diào)增2000萬元），其中主要功能支出科目調(diào)整情況如下：
一般公共服務(wù)支出擬調(diào)整為56143萬元，凈調(diào)增3600萬元；國防支出擬調(diào)整為3530萬元，凈調(diào)增1839萬元；公共安全支出擬調(diào)整為32415萬元，凈調(diào)增1627萬元；教育支出擬調(diào)整為58402萬元，凈調(diào)增1632萬元；文化旅游體育與傳媒支出擬調(diào)整為6378萬元，凈調(diào)增69萬元；社會保障和就業(yè)支出擬調(diào)整為85522萬元，凈調(diào)減5588萬元（主要是企業(yè)養(yǎng)老保險改由省級財政統(tǒng)籌列支影響）；衛(wèi)生健康支出擬調(diào)整為25067萬元，凈調(diào)增5624萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出擬調(diào)整為21111萬元，凈調(diào)增6045萬元；農(nóng)林水支出擬調(diào)整為22482萬元，凈調(diào)增825萬元；交通運輸支出擬調(diào)整為12184萬元，凈調(diào)減2174萬元；資源勘探信息支出擬調(diào)整為6262萬元，凈調(diào)增135萬元；自然資源海洋氣象支出擬調(diào)整為7733萬元，凈調(diào)增2458萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出擬調(diào)整為4073萬元，凈調(diào)增560萬元；其他支出擬調(diào)整為77145萬元，凈調(diào)增2544萬元；科學(xué)技術(shù)、節(jié)能環(huán)保、住房保障及債務(wù)等相關(guān)支出合計擬調(diào)整為64725萬元，凈調(diào)減558萬元。（支出調(diào)整明細詳見調(diào)整方案）
2.上解上級支出年初預(yù)算安排53086萬元，擬調(diào)整為39080萬元，本級調(diào)減14006萬元。主要是增值稅、企業(yè)所得稅等省市共享稅收收入預(yù)計減少，上解省級支出相應(yīng)減少影響。
3.補助下級支出年初預(yù)算安排1135960萬元，擬調(diào)整為1134660萬元，本級調(diào)減1300萬元。主要是凌鋼地方稅費收入未達年初預(yù)算預(yù)期影響。
（三）一般公共預(yù)算收支平衡情況
預(yù)算調(diào)整后，2022年市本級一般公共預(yù)算收入189500萬元，加上上級財政轉(zhuǎn)移性收入1246307萬元、下級上解收入84746萬元、調(diào)入資金100438萬元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金35996萬元，一般公共預(yù)算總收入預(yù)算為1656987萬元。
預(yù)算調(diào)整后，2022年市本級一般公共預(yù)算支出483172萬元，加上上解上級支出39080萬元、補助下級支出1134660萬元，債務(wù)還本支出75萬元，一般公共預(yù)算總支出預(yù)算為1656987萬元。
預(yù)算調(diào)整后，當年收支平衡。
二、政府性基金預(yù)算調(diào)整情況
（一）政府性基金預(yù)算總收入預(yù)算調(diào)整情況
市本級政府性基金收入年初預(yù)算安排150280萬元，擬調(diào)整為105315萬元，其中：本級未調(diào)整，開發(fā)區(qū)調(diào)減44965萬元，主要是開發(fā)區(qū)年初預(yù)計地塊未實現(xiàn)掛牌出讓影響。預(yù)算調(diào)整后，政府性基金收入105315萬元加上上級財政補助收入9528萬元，政府性基金總收入為114843萬元。
（二）政府性基金預(yù)算總支出調(diào)整情況
市本級政府性基金支出年初預(yù)算安排67195萬元，擬調(diào)整為68237萬元，調(diào)增1042萬元（本級調(diào)增46007萬元，開發(fā)區(qū)調(diào)減44965萬元），主要是本級土地出讓成本增加，而開發(fā)區(qū)未實現(xiàn)土地出讓雙重影響。
政府性基金調(diào)入一般公共預(yù)算年初預(yù)算安排84422萬元，擬調(diào)整為38415萬元，本級調(diào)出資金調(diào)減46007萬元。預(yù)算調(diào)整后，2022年市本級政府性基金預(yù)算支出68237萬元、加上調(diào)入一般公共預(yù)算支出38415萬元、補助下級支出8158萬元、債務(wù)還本支出33萬元，政府性基金預(yù)算總支出預(yù)算為114843萬元。
預(yù)算調(diào)整后，當年收支平衡。
三、國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)整情況
市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入年初預(yù)算安排1327萬元，擬調(diào)整為7855萬元，調(diào)增6528萬元。預(yù)算調(diào)整后，市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入7855萬元，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)收入1349萬元，加上上級財政補助收入307萬元，市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算總收入為9511萬元。
市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出年初預(yù)算安排1394萬元，擬調(diào)整為3049萬元，調(diào)增1655萬元。轉(zhuǎn)移性支出年初預(yù)算安排1589萬元，擬調(diào)整為5113萬元，調(diào)增3524萬元。加上結(jié)轉(zhuǎn)下年支出1349萬元，預(yù)算調(diào)整后國有資本經(jīng)營預(yù)算總支出為9511萬元。
預(yù)算調(diào)整后，當年收支平衡。
各位副主任、秘書長、各位委員，市本級一般公共預(yù)算收入雖有增加，但主要靠一次性非稅收入拉動，全年非稅收入占比將達到三分之二，收入質(zhì)量有待進一步提高，加之疫情防控、民生保障等剛性支出不斷增長，全市財政工作面臨著巨大壓力和挑戰(zhàn)。但我們將堅定信念、主動作為、攻堅克難，嚴格執(zhí)行市人大常委會批準的預(yù)算調(diào)整方案，依法依規(guī)嚴格組織財政收入；不斷優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，規(guī)范財政支出管理，強化預(yù)算執(zhí)行剛性；嚴格把控財政風(fēng)險，嚴肅財經(jīng)工作紀律，努力增收節(jié)支，以更加積極的作為擔起使命責任，圓滿完成2022年預(yù)算目標任務(wù)。同時認真做好2023年預(yù)算編制工作，確保預(yù)算編制的科學(xué)性、合理性、完整性。
附件：2022年朝陽市本級預(yù)算調(diào)整方案（草案）