——2022年6月24日在市十二屆人大常委會第四次會議上
市財政局局長 劉文俊
主任、各位副主任、秘書長、各位委員：
受市政府委托，我向本次會議報告2021年財政決算情況，請審議。
一、2021年財政決算情況
2021年，面對前所未有的經(jīng)濟下行疊加新冠肺炎疫情的考驗，全市各級財政部門以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，堅決貫徹落實中央和省、市委決策部署，嚴格執(zhí)行市十一屆人大五次會議審查批準的預算，加強財政資源統(tǒng)籌，堅決兜牢兜實“三保”底線，防范化解重大風險，統(tǒng)籌推進疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，為全市經(jīng)濟社會平穩(wěn)運行和發(fā)展提供了有力支撐。
（一）全市財政決算情況
1.全市一般公共預算收支情況
全市一般公共預算收入完成843260萬元，為調整預算（下同）的100.9%，比2020年決算（下同）增長8.4%。其中：稅收收入完成637274萬元，占一般公共預算收入的75.6%，為預算的100.2%，增長20.2%，主要受鐵精粉、鋼材等產(chǎn)品價格上漲影響，鐵礦、鋼鐵等行業(yè)稅收大幅增收；非稅收入完成205986萬元，占一般公共預算收入的24.4%，為預算的103.4%，下降16.9%，主要受去年同期一次性因素墊高了基數(shù)影響。
全市一般公共預算支出完成2807735萬元，為預算的82.5%，下降13.7%，主要受國庫集中支付結余由權責發(fā)生制列支調整為收付實現(xiàn)制列支影響。
全市一般公共預算收支平衡情況：一般公共預算收入843260萬元，加上上級財政各項補助收入2300974萬元、債務轉貸收入276992萬元、調入資金334562萬元、調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金41861萬元、上年結轉收入99561萬元，總收入為3897210萬元；一般公共預算支出2807735萬元，加上上解上級支出227800萬元、債務還本支出209051萬元、補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金54586萬元、結轉下年支出598038萬元，總支出為3897210萬元。
收支相抵后，當年預算收支平衡。
2.全市政府性基金收支情況
全市政府性基金預算收入完成556827萬元，為預算的115.6%，增長9.5%，加上上級財政補助收入14223萬元、債務轉貸收入136764萬元、調入資金25013萬元、上年結轉收入79583萬元，總收入為812410萬元；全市政府性基金預算支出完成512387萬元，為預算的79%，下降39.3%，加上上解上級支出2145萬元、地方政府債務還本支出84434萬元、調出資金77381萬元、結轉下年支出136063萬元，總支出為812410萬元。
收支相抵后，當年預算收支平衡。
3.全市國有資本經(jīng)營預算收支情況
全市國有資本經(jīng)營預算收入完成101381萬元，為預算的11761.1%，增長92.2%，主要受北票市、建平縣、喀左縣當年一次性增收供暖和自來水公司存量資產(chǎn)PPP項目合計9.9億元影響。加上上級補助收入10002萬元、上年結轉收入2143萬元，總收入為113526萬元；全市國有資本經(jīng)營預算支出完成28688萬元，為預算的372.4%，增長180.8%，主要受建平縣為國有企業(yè)注入資本金1.4億元影響。加上轉移性支出77728萬元、結轉下年支出7110萬元，總支出113526萬元。
收支相抵后，當年預算收支平衡。
4.全市社會保險基金收支情況
全市社會保險基金收入完成778255萬元，為預算的102.2%，增長8.2%，其中：社會保險費收入423215萬元，財政補貼收入341704萬元。全市社會保險基金支出完成729207萬元，為預算的105%，增長15.8%，其中：社會保險待遇支出679545萬元。當年收支結余49049萬元，年末滾存結余560132萬元。
（二）市本級（含經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)）財政決算情況
市本級（含經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)）一般公共預算收入完成179061萬元，一般公共預算支出完成620669萬元；政府性基金收入完成139339萬元，政府性基金支出完成103051萬元。
（三）市本級（不含經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)，以下簡稱市本級）財政決算情況
1.一般公共預算收支情況
市本級一般公共預算收入完成166112萬元,為預算的100.5%，下降4.6%，主要受上年一次性非稅收入墊高基數(shù)影響。其中：稅收收入完成95616萬元，為預算的101.9%，增長33.9%；非稅收入完成70496萬元，為預算的98.7%，下降31.4%。
市本級一般公共預算支出完成607767萬元，為預算的82.6%，下降13.3%。主要受國庫集中支付結余由權責發(fā)生制列支調整為收付實現(xiàn)制列支影響。
市本級一般公共預算收支平衡情況：一般公共預算收入166112萬元，加上上級財政各項補助收入2300974萬元、下級上解收入273573萬元、債務轉貸收入276992萬元、調入資金48997萬元、調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金37829萬元、上年結轉收入78916萬元，總收入為3183393萬元；一般公共預算支出607767萬元，加上上解上級支出227800萬元、補助下級支出1960894萬元、債務還本支出40686萬元、債務轉貸支出181359萬元、補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金35996萬元、結轉下年支出128891萬元，總支出為3183393萬元。
收支相抵后，當年預算收支平衡。
與年初向市十二屆人大一次會議報告的執(zhí)行數(shù)比較，市本級一般公共預算收入增加788萬元，一般公共預算支出減少15667萬元，主要是收支執(zhí)行數(shù)為預計數(shù)，因此與決算數(shù)存在較小差異。
全市重點民生支出情況：全市重點民生領域支出合計2071243萬元，占一般公共預算支出比重73.8%，其中教育支出440862萬元、社會保障和就業(yè)支出518379萬元、衛(wèi)生健康支出269422萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出263987萬元、農(nóng)林水支出427046萬元、住房保障支出134667萬元、災害防治及應急管理支出16880萬元，有效保障了民生需求。
上級補助及使用情況：省對我市一般公共預算轉移支付2224478萬元，其中：一般性轉移支付1986630萬元，安排使用1967885萬元，結轉2022年使用18745萬元；專項轉移支付237848萬元，安排使用194255萬元，結轉2022年使用43593萬元。
市對下級財政轉移支付情況：市財政對下一般公共預算轉移支付補助共計1920767萬元，其中：一般性轉移支付1700332萬元，專項轉移支付220435萬元。
市本級結轉資金使用情況：市本級2020年一般公共預算結轉下年使用為78916萬元，2021年預算執(zhí)行中按原用途下達37889萬元,未下達的41027萬元，已統(tǒng)籌用于平衡年度預算。
市本級預備費管理使用情況：根據(jù)預算法有關規(guī)定，經(jīng)市十一屆人大五次會議批準，2021年市本級預算安排預備費3000萬元，執(zhí)行中未下達資金，全部補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金。
市本級預算穩(wěn)定調節(jié)基金規(guī)模和使用情況：2020年底市本級可用預算穩(wěn)定調節(jié)基金37829萬元，2021年初預算安排一般公共預算支出18000萬元，執(zhí)行中預算追加動用19829萬元，無剩余。年底清理收回預備費3000萬元、各類財政存量資金32164萬元、當年財力性超收收入832萬元，2021年底預算穩(wěn)定調節(jié)基金余額35996萬元。
2.政府性基金收支情況
市本級政府性基金收入完成102940萬元，為預算的103%，增長131.7%。主要受房地產(chǎn)企業(yè)開工建設，開發(fā)地塊數(shù)量增加，帶動土地出讓收入增收影響。
市本級政府性基金支出完成56962萬元，為預算的45.1%，下降9.2%，主要是上年抗疫特別國債一次性支出影響。
市本級政府性基金收支平衡情況：政府性基金收入102940萬元，加上上級專項轉移支付收入14223萬元、地方政府專項債務轉貸收入136764萬元、調入資金18590萬元、上年結余收入50666萬元，市本級政府性基金總收入為323183萬元；市本級政府性基金支出完成56962萬元，加上補助下級支出22521萬元、地方政府債務還本支出76558萬元、債務轉貸支出61876萬元、上解上級支出2145萬元、調入公共預算資金37520萬元、結轉下年支出65601萬元，市本級政府性基金總支出為323183萬元。
收支相抵后，當年預算收支平衡。
省對我市政府性基金轉移支付補助14223萬元。市對下政府性基金轉移支付補助22521萬元。
3.國有資本經(jīng)營預算收支情況
市本級國有資本經(jīng)營預算收入完成1902萬元，為預算的280.1%，增長432.8%，主要受當年新增朝陽凈源污水處理水務環(huán)保有限公司分紅收入1150萬元影響。加上上級補助收入10002萬元、上年結余1349萬元，總收入為13253萬元；市本級國有資本經(jīng)營預算支出完成37萬元，為預算的2.5%，全額增加。加上轉移性支出11867萬元、結轉下年支出1349萬元，總支出為13253萬元。
收支相抵后，當年預算收支平衡。
省對我市國有資本經(jīng)營預算轉移支付補助10002萬元。市對下國有資本經(jīng)營預算轉移支付補助10002萬元。
4.社會保險基金收支情況
市本級社會保險基金收入完成113670萬元，為預算的116.3%，增長19.3%，其中：社會保險費收入87373萬元，財政補貼收入22507萬元。市本級社會保險基金支出完成117162萬元，為預算的111.7%。當年收支結余-3492萬元，年末滾存結余30767萬元。
2021年全市、市本級四本預算決算完成情況及增減變化情況詳見決算草案。
（四）政府債務情況
全市2021年地方政府債務限額為2612300萬元，其中：一般債務限額為1538200萬元，專項債務限額為1074100萬元。政府債務余額為2345419萬元，其中：一般債務余額為1385794萬元，專項債務余額為959625萬元。發(fā)行地方政府債券412283萬元，其中：一般債券275519萬元，專項債券136764萬元。政府債務還本付息共計373487萬元，其中：償還地方政府一般債務本金209051萬元，利息45873萬元，償還地方政府專項債務本金84434萬元，利息34129萬元。
市本級（含經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)）2021年地方政府債務限額為1000054萬元，其中：一般債務限額為441254萬元，專項債務限額為558800萬元。地方政府債務余額為917483萬元，其中：一般債務余額為440351萬元，專項債務余額為477132萬元。發(fā)行地方政府債券177521萬元，其中：一般債券95633萬元，專項債券81888萬元。地方政府債務還本付息共計150765萬元，其中：償還一般債務本金40686萬元，利息14757萬元，償還專項債務本金76558萬元，利息18764萬元。
市本級2021年地方政府債務余額為731998萬元，其中：一般債務余額為427223萬元，專項債務余額為304775萬元。發(fā)行地方政府債券142107萬元，其中：一般債券92993萬元，專項債券49114萬元。地方政府債務還本付息共計114147萬元，其中：償還一般債務本金38046萬元，利息14286萬元，償還專項債務本金49114萬元，利息12701萬元。
二、2021年主要財稅政策落實情況
2021年，全市各縣（市）區(qū)各部門嚴格貫徹《中華人民共和國預算法》和《中華人民共和國預算法實施條例》，在市委正確領導下，在市人大依法監(jiān)督下，堅決落實中央和省、市決策部署，堅持以政領財、以財輔政，加大組織收入力度，全力保障“三保”支出，強化制度體系建設，全力助推我市實現(xiàn)高質量發(fā)展。
（一）堅持強征管與抓爭取相結合，努力提高財政保障能力
一是狠抓收入征管。加強財政收入態(tài)勢研判，狠抓稅源企業(yè)、重點非稅項目日常調度和動態(tài)監(jiān)測，強化財稅聯(lián)合會商和稅源分析機制，積極盤活處置政府存量資產(chǎn)，多渠道挖掘增收潛力，確保應收盡收。2021年，全市一般公共預算收入同比增長8.4%，增速居全省首位。非稅收入占一般公共預算收入比重同比下降7.5個百分點,收入質量進一步提高。二是緊盯向上爭取。緊扣推動融入京津冀協(xié)同發(fā)展戰(zhàn)略先導區(qū)建設，爭取中央和省政策支持最大化。制發(fā)《2021年朝陽市向上爭取資金支持政策指引》，推動向上爭取工作更加精準。全年爭取上級資金224億元，其中：省對下均衡性轉移支付和農(nóng)村綜合改革等18項資金列全省第1位；省對下成品油價格和稅費改革轉移支付等10項資金列全省第2位。爭取地方政府債券12.3億元，支持產(chǎn)業(yè)園區(qū)、醫(yī)院等基礎設施建設，一般債券資金額度列全省各市第2位。
（二）堅持產(chǎn)業(yè)引領，助推經(jīng)濟實現(xiàn)高質量發(fā)展
一是聚焦做好“三篇大文章”。投入資金3.7億元，貫徹落實“數(shù)字遼寧、智造強省”戰(zhàn)略，推進數(shù)字經(jīng)濟與實體經(jīng)濟深度融合，用人工智能等新一代信息技術為我市工業(yè)賦能增效，推動縣域經(jīng)濟和產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設，支持激發(fā)工業(yè)發(fā)展內(nèi)生動力。二是聚焦地方優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)。籌集資金4.2億元，支持建設高標準農(nóng)田和高效節(jié)水灌溉工程33.9萬畝。撥付資金1.5億元，推進綠色畜牧業(yè)建設，支持白羽肉雞優(yōu)勢特色產(chǎn)業(yè)集群、肉牛提質增量等重點項目建設，加快推進農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化。三是聚焦鄉(xiāng)村振興。投入鄉(xiāng)村振興補助資金6.1億元，有效防范脫貧人口返貧風險。發(fā)放各類涉農(nóng)補貼5.4億元，確保支農(nóng)惠農(nóng)政策落到實處。投入資金0.8億元，扶持壯大村級集體經(jīng)濟試點村86個，增強村集體經(jīng)濟組織“造血”能力，支持農(nóng)村經(jīng)濟持續(xù)發(fā)展。四是聚焦助企紓困。嚴格落實國家、省、市出臺的各項減稅降費政策，累計為市場主體減輕負擔15億元，發(fā)放消費券1500萬元，拉動消費4億元。開展“成本競爭力強”專項行動，落實落細“8降1升”舉措，不斷激發(fā)市場活力，全力支持企業(yè)發(fā)展。
（三）堅持優(yōu)化財政支出結構，兜牢兜實民生底線
一是穩(wěn)步提高社會保障水平。投入資金5.4億元，支持公共衛(wèi)生體系和重大疫情防控體系建設。籌集資金1億元，支持公立醫(yī)院和基層醫(yī)療衛(wèi)生機構綜合改革。籌集資金1.6億元，落實計劃生育服務各項政策。投入資金2.5億元，為13230名就業(yè)困難人員安排公益性崗位。發(fā)放崗位補貼和社保補貼1.9億元，舉辦“線上線下”招聘活動663場，為28514人提供免費培訓。籌集資金40.6億元，落實機關、企業(yè)離退人員及城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老待遇。二是不斷推進教育文化體育事業(yè)發(fā)展。投入資金1.8億元，加快燕都新城一初中和一高中工程建設。投入資金0.4億元，用于市教育幼兒園擴建工程，增加學位500個，有效緩解市區(qū)入園難的問題。投入資金2450萬元，徹底解決體育場館安全隱患問題。三是持續(xù)推動城鄉(xiāng)環(huán)境建設。投入資金14.4億元，支持黃河路下交橋、人民公園、背街小巷等重點基礎設施建設，城區(qū)新建維修道路17公里，完成老舊小區(qū)改造132個，惠及居民近1.9萬戶。投入資金10.5億元，支持大氣、土壤、水污染防治工作有效實施，全市森林覆蓋率達45.6%，完成水土保持治理面積16.8萬畝，凌河流域生態(tài)環(huán)境顯著改善。撥付資金2.5億元，做好生活污泥無害化處置工作，確保我市中央環(huán)保督察整改工作順利推進。四是全力保障政權運轉。籌集資金94.1億元，保證了全市財政供養(yǎng)人員工資按時足額發(fā)放。籌措資金15.7億元，保障了各級黨委政府機關的正常運轉。五是深入優(yōu)化支出結構。牢固樹立“過緊日子”思想，推行無紙化辦公、控制空調溫度等方式節(jié)約支出，全年壓減非急需、非剛性支出9.4億元，清理盤活資金4.1億元，統(tǒng)籌用于保障民生及重點項目建設，進一步提升了資金使用效益。
（四）堅持底線思維，堅決防止發(fā)生系統(tǒng)性風險
一是堅決兜牢“三保”底線。強化責任落實，制定了《朝陽市2021年兜牢“三保”底線工作方案》，逐級落實“三保”責任。開展以“三保”預算編制為核心的預算編制改革，預算優(yōu)先保障“三保”。2021年全市“三保”支出187.4億元，未發(fā)生支付風險。二是全力化解地方政府債務風險。制定了《關于進一步抓實化解隱性債務風險工作的實施意見》等規(guī)范性文件，進一步完善我市債務風險“防、化、管”閉環(huán)管理體系。全年全市完成化債21.8億元，風險等級降為綠色。系統(tǒng)內(nèi)政府法定債務余額234.6億元，在核定限額之內(nèi)，未新增政府隱性債務上項目、鋪攤子情況。三是不斷加強政府投資項目管理。印發(fā)了《關于進一步加強市本級政府投資項目審批及概、預算管理的意見》等制度文件，推動我市政府投資項目管理規(guī)范化、科學化、系統(tǒng)化水平全面提升，有效杜絕“三邊三超”工程。
（五）堅持依法理財，推進財政體制機制改革
一是全力推動預算管理一體化改革。預算一體化系統(tǒng)覆蓋全部縣區(qū)，在全省預算管理一體化改革中發(fā)揮了試點帶頭作用，獲得了省財政廳的表揚。2022年預算編制工作均依托一體化系統(tǒng)進行，預算管理的規(guī)范性、科學性顯著增強。二是不斷深化財政管理體制改革。制定了《朝陽市基本公共服務領域市與縣區(qū)共同財政事權和支出責任改革方案》，確立了我市基本公共服務領域共同事權體制框架。完成了教育、醫(yī)療衛(wèi)生、公共文化等領域財政事權和支出責任劃分改革基數(shù)劃轉對賬工作，推進市與縣區(qū)交通運輸、科技等領域財政事權和支出責任劃分改革不斷深入。三是扎實推進績效管理。制定了《朝陽市市級預算績效管理應用暫行辦法》，強化各階段績效信息的充分應用，提高了財政資源配置效率和使用績效。績效端口管理前移，依托預算管理一體化平臺，預算績效管理信息化進一步提高。四是進一步提高直達資金下達速度。嚴格落實中央關于直達資金有關要求，不斷完善直達資金機制，確保資金在規(guī)定時限內(nèi)撥付。全年共分配撥付中央和省直達資金57.2億元，保障了項目的順利實施和財政資金惠企利民作用的充分發(fā)揮。五是持續(xù)強化行政事業(yè)國有資產(chǎn)管理。推進黨政機關公務用車平臺建設，公務用車管理水平進一步提升。對閑置資產(chǎn)進行拍賣、出租，不斷充實財政收入，全年增加財政收入2.6億元。嚴控資產(chǎn)配置更新，全年完成前置審核330項，審減率5%。通過不斷完善財政管理制度，細化管理方式，財政管理科學化、信息化水平進一步提升，在2021年度全省財政管理工作綜合考核中，我市名列全省第3位。
主任、各位副主任、秘書長、各位委員：
我們將以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，自覺接受市人大常委會的監(jiān)督，認真落實本次會議審查意見，積極發(fā)揮財政職能作用，為我市高質量發(fā)展提供有力支撐，以優(yōu)異的成績迎接黨的二十大勝利召開。
以上報告，請予審議。